자체감사결과 공개

기관 진안군
감사종류 2019년 종합감사 (감사번호: 1) 일자 2019.03.27 ~ 2019.03.29
  • 지적사항

    ○○회의를 개최하면서 2회에 걸쳐 12명의 위원(지역주민)이 포함된 식사비 190천원을 집행하였고, □□행사를 진행하면서 2회에 걸쳐 주민 16명이 포함된 식사비 231천원을 행사실비보상금 또는 업무추진비가 아닌 행사운영비로 집행하였고, △△행사를 진행하면서 일반수용비 성격의 플래카드와 식순 제작을 행사운영비 또는 사무관리비가 아닌 행사실비보상금으로 집행

  • 지적사항

    「지방자치단체 세출예산 집행기준」신용카드 보관·관리에 의하면 신용카드 통장에서 이자가 발생하는 경우 세입조치하도록 되어 있음에도, 신용카드 결제계좌 2018년 하반기 이자분을 세입처리 하지 않음(시정)

  • 지적사항

    「지방재정법」제34조에 따르면 세입과 세출은 모두 예산에 편입하여야 하고 세입세출외 현금 또한 지방재정시스템에 입력하여 사용해야 하며, 별도로 사용할 법인 통장을 개설할 수 없음에도 사용하지 않는 통장 2개를 개설·보유(시정)

  • 지적사항

    지방자치단체 세출예산 집행기준」에 따르면 업무추진을 위한 접대성경비 또는 물품의 구매는 신용카드 또는 현금영수증 사용을 원칙으로 하고 있음에도 3건에 대하여 계좌이체 하였으며, 부서운영업무추진비는 직원 전체의 사기양양비용으로만 사용하여야 하나 사무관리비로 사용하여야할 행사운영물품구입(주의)

  • 지적사항

    운영계획, 강사계약 체결에 관한 내부결재, 강사비 집행 에 대한 사전품의 없이 강사계약서만으로 프로그램을 운영하고, 프로그램 운영 결과를 사후결재 받아 강사비를 지급(주의)

  • 지적사항

    ■■배수로 정비 공사에 순성토가 필요치 않은데도 설계에 반영하였으나 설계변경 또는 정산처리하지 않아 541,000원을 과다 지급(회수)

  • 지적사항

    ★★농로포장공사에 대하여, 일부구간 터파기, 되메우기를 공사를 하지 않았고, 전정작업에 크레인 비용이 포함되어 있는데도 중기운반 1식을 중복계상했음에도 설계변경 또는 정산처리하지 않아 총 260,000원을 과다 지급(회수)

  • 지적사항

    ○○배수로 정비공사에 대하여 터파기, 되메우기를 공사를 하지 않았고, 석축 찰쌓기 거푸집 수량 산정에 있어서 과다 적용하였고, 개거와 인접한 석축시공시 부직포가 필요치 않는데도 설계에 계상하였음에도 설계변경 또는 정산처리하지 않아 총 307,000원을 과다 지급(회수)

  • 지적사항

    □□마을 배수로 정비공사에 대하여 소운반이 필요없는 물량에 대하여 소운반을 적용하여 설계에 반영하였으나 설계변경 또는 정산처리 하지 않아 총 244,000원을 과다 지급(회수)

  • 지적사항

    △△마을안길 확장공사에 대하여 터파기 배수로와 포장사이에 잡석 부설 을 시공해야 함에도 시공치 않았음에도 설계변경 또는 정산처리 하지 않아 총 166,000원을 과다 지급(회수)